2019年9月山东省电子税务局常见问题汇总(二)

更新时间2019-11-23 13:28:09  作者:未知

1.自动财务报表转换的一键报告功能在哪个模块下?

电子税务局在“纳税申报与支付”模块下设置了财务报表转换功能,如下图所示:

2.自动财务报表转换功能能否使用标准模板导入电子税务局系统?

当然.

请遵循以下步骤:

第一步是先下载财务报表文件界面模板;

第二步是完成“财务报表转换功能”中的“匹配模板”;

第三步是根据适用的会计报表类型选择相应的模板填写数据,然后通过“财务报表转换功能”下的“数据转换”功能导入。

3.本月完成增值税申报和缴纳后,在查询已缴纳税款时,发现征收的项目显示为“咨询服务”。本月实际申报的唯一物品是运输服务发票。申报表中还填写了税率为9%的服务、房地产和无形资产一栏。这是为什么?

当纳税人增值税税目识别信息中识别出多个项目时,已经支付的项目是纳税人增值税税目识别信息中征收的增值税的主要项目,而不是按照附表1填写的项目。

4.农产品进项增值税抵扣表可以由电子税务局更正吗?

报告期内,电子税务局完成的增值税(包括农产品增值税进项税额抵扣表)申报可通过电子税务局的增值税申报修正模块进行修正。需要注意的是,《农产品增值税进项税额抵扣表》已写入增值税申报的三核心征管系统,在更正申报时必须保存并再次提交。

5.我单位通过电子税务局申请“2008年增值税一般发票(五份无限额)”时,总是提示“可用发票数量不足,采购失败!”,我们应该如何处理?

如果“2008版普通增值税发票(五份无金额限制)”数量不足,请在“发票票审批处理”模块中添加“2016版普通增值税发票”,以申请2016版普通增值税发票。

6.资源税的征收项目是金矿。税务识别信息是有效的,但是为什么进入资源税申报表表明没有有效的税务识别信息?

当资源税适用于金矿和轻稀土等项目时,税种标识信息需要标识适用于本报表的子项。申报前请到主管税务机关维护金矿征收子项。

7.纳税人提交土地增值税申报表(一)时,申报表只显示“其他类型房地产”,预征率为2%,实际上还有另一种“其他类型房地产”,预征率为3%。预征率为3%的资料如何在申报表中显示?

申报单中“财产类型”和“财产子项”中列出的数据会根据税种标识信息中收集的项目和子项自动带出。如果需要在申报单中自动带出3%的预征率的“其他类型房地产”,请转到主管税务机关确定的3%预征率对应的征税分项税务信息。

8.企业税务局维护的增值税地方教育费的预缴数据未反映在电子税务局的报表中。预付款数据填写在本期已付税(费用)一栏,表示不能大于实际预付款值0。该怎么办?

《城市维护建设税教育费加地方教育附加申报表》中“本期缴纳的税(费)额”取自金三核心征管系统,请联系主管税务机关重新维护。

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